Kto jest kim w „sprawie Montoro”: dwóch urzędników skarbowych oskarżonych jednym zamachem

Orzeczenie sędziego z Tarragony oskarża wysokich rangą urzędników Ministerstwa Finansów w obu okresach urzędowania Cristóbala Montoro: najpierw za José Maríi Aznara, a następnie za Mariano Rajoya. Niektórzy z czołowych urzędników ministerstwa w pierwszym okresie przeszli do sektora prywatnego, do firmy założonej przez samego byłego ministra. Kiedy Montoro został przywrócony do władzy przez Mariano Rajoya, pozostali w tym biurze, które przemianowano na Zespół Ekonomiczny. Zatem, zdaniem sędziego, pierwszy zespół ekonomiczny Montoro działał w sektorze prywatnym, aby przekonać drugi zespół ekonomiczny do zmiany przepisów, co przyniosłoby korzyści firmom gazowym, które zleciły mu usługi.

W wyroku oskarżono 28 osób, z których większość to wysocy rangą urzędnicy z drugiej kadencji Montoro w Ministerstwie Skarbu. Za jego pierwszą kadencję w ministerstwie odpowiadają również dyrektorzy i doradcy z firm prywatnych. Firmy korzystające z tej „sieci wpływów”, zrzeszone w Stowarzyszeniu Producentów Gazów Przemysłowych i Medycznych (AFGIM), rzekomo uzyskały zgodę na co najmniej dwie obniżki podatków w latach 2013 i 2018.

Poniżej przedstawiamy profile oskarżonych wymienionych w wyroku, którzy byli członkami Ministerstwa Finansów lub Zespołu Ekonomicznego:

Cristóbal Montoro. Minister finansów dwukrotnie za czasów Partii Ludowej (PP), w latach 2000-2004 w rządzie José Maríi Aznara oraz w latach 2011-2018 za rządów Mariano Rajoya. Był współzałożycielem Equipo Económico (EE) – utworzonego w 2006 roku – a następnie prezesem i dyrektorem do kwietnia 2008 roku. Zajmował stanowisko najwyższego urzędnika w Ministerstwie Skarbu dokładnie w latach, w których opracowywano przepisy, z których rzekomo miałyby skorzystać przedsiębiorstwa – stwierdza orzeczenie sądu – „rzekomo” wykorzystując „uprawnienia, które mu przysługują, w inicjatywie ustawodawczej swojego ministerstwa, która rzekomo miałaby zapewnić zysk firmie EE”.

„Wykorzystanie takich uprawnień pozwoliłoby EE oferować firmom z różnych sektorów reformy korzystne dla jej interesów ekonomicznych, ze szkodą dla sektora publicznego” – czytamy dalej w orzeczeniu. Sędzia podkreśla, że Montoro, pełniąc swoją funkcję, mianował na stanowiska kierownicze osoby blisko związane z Zespołem Ekonomicznym, dbając o to, by opracowywały one przepisy „na wniosek badanych firm, po tym jak te zgodziły się za nie zapłacić”. „W ten sposób nominacje dokonane przez Cristóbala Montoro pozwalają na powiązanie kontroli organów decyzyjnych w procesie opracowywania przepisów referencyjnych z urzędem” – dodaje.

Miguel Ferre Navarrete. W latach 2011–2016 był sekretarzem stanu ds. finansów , powołanym na wniosek Montoro. Sędzia stwierdził, że jego powiązania z Zespołem Ekonomicznym i firmami powiązanymi z firmą zostały udowodnione i podkreślił, że zajmował on jedno z „kluczowych stanowisk w zapewnieniu, że teksty projektów ustaw i rozporządzeń, które mają zostać przedłożone, odzwierciedlają uzgodnione żądania zgłaszane firmom gazowym”. W orzeczeniu stwierdzono, że potwierdzają to wiadomości e-mail przejęte podczas śledztwa, w których Ferre Navarrete jest „wielokrotnie” wspomniany.

Podkreśla, że w e-mailu z października 2013 roku poinformował dyrektora generalnego Feique (Federacji Przedsiębiorców Hiszpańskiego Przemysłu Chemicznego) o powodach, dla których jego roszczenia nie mogły zostać uwzględnione. „Powody te zniknęły kilka miesięcy później, zbiegając się z interwencją EE” – kontynuuje. Dodaje, że na krótko przed rozpoczęciem procedowania nad jednym z przepisów, które skrystalizowały reformę podatkową z 2014 roku – ustawą 28/2014 z 27 listopada – Ferre „spotkał się z firmami gazowymi”.

Pilar Platero Sanz, urzędniczka państwowa, była podsekretarzem skarbu i administracji publicznej w latach 2011-2016 oraz partnerką w Zespole Ekonomicznym w latach 2009-2011. Po odejściu ze stanowiska podsekretarza w ministerstwie została mianowana prezesem SEPI . Według sędziego, miała ona brać udział w wydarzeniach będących przedmiotem śledztwa, zajmując, podobnie jak Ferre, decydującą pozycję w zapewnieniu, aby projekty ustaw i rozporządzeń odzwierciedlały uzgodnione żądania zgłaszane firmom gazowym.

„Fakt ten jest szczególnie istotny, biorąc pod uwagę, że Podsekretariat Finansów i Administracji Publicznej/Służby Cywilnej jest organem odpowiedzialnym za promowanie i koordynowanie regulacji” – podkreślono w orzeczeniu.

Felipe Martínez Rico. W 2016 roku objął stanowisko podsekretarza ds. finansów i administracji publicznej, zastępując Platero. Wcześniej był szefem sztabu Montoro. Według sędziego, podobnie jak Platero i Ferre, zajmował „decyzyjne” stanowiska w czasie opracowywania rozpatrywanych przepisów.

Diego Martín-Abril Calvo, Dyrektor Generalny ds. Podatków w latach 2012–2016, został uznany przez sędziego za osobę „aktywnie uczestniczącą” w wydarzeniach będących przedmiotem śledztwa, „zajmując jedną z decydujących pozycji w zapewnieniu, że teksty projektów ustaw i projektów rozporządzeń odzwierciedlały uzgodnione roszczenia z firmami gazowymi, o czym świadczą wiadomości e-mail zabezpieczone w sprawie”. Sędzia podkreśla, że pełnił funkcję Dyrektora Generalnego ds. Podatków w momencie zatwierdzenia przedmiotowych przepisów, „będąc osobą kontaktową dla EY w okresie, w którym AFGIM [Stowarzyszenie Producentów Gazów Przemysłowych i Leczniczych] próbowało zmienić nagłówki IAE [podatku od działalności gospodarczej]”, wysyłając do niego liczne wiadomości.

José Alberto García Valera, Dyrektor Generalny ds. Podatków w latach 2016–2018, kiedy to zmodyfikowano nagłówki IAE. „Zgodnie ze swoim mandatem i po wejściu EE na scenę, Zastępca Dyrektora Generalnego ds. Podatków Lokalnych, wbrew temu, co wyrażano wcześniej, uznał za wykonalne wprowadzenie modyfikacji IAE do ustawy budżetowej na rok 2018” – czytamy w orzeczeniu. W tym samym roku został on partnerem w EY, firmie konsultingowej, „która interweniowała w badanych wydarzeniach i była gotowa uczestniczyć w rzekomych pracach technicznych, które najwyraźniej wspierały wspomniane korzystne reformy prawne”.

Óscar Del Amo Galán. Zastępca Dyrektora Generalnego ds. Podatków Lokalnych, mianowany w 2011 roku, stanowisko, które zajmował po nowelizacji ustawy o podatku lokalnym (IAE), a które piastował zarówno za kadencji Martína-Abrila Calvo, jak i Garcíi Vareli. „Z przechwyconych e-maili wynika, że utrzymywał kontakt i spotykał się z firmami gazowymi, informując je o niemożności spełnienia ich żądań dotyczących zmiany nagłówków ustawy o podatku lokalnym (IAE). Wkrótce potem, po interwencji EE, doszło do nowych kontaktów i spotkań; tym razem firmy gazowe rzeczywiście przeprowadziły pożądaną reformę prawną” – czytamy w orzeczeniu.

Zdaniem sędziego, Del Amo Galán nie tylko otrzymał od firm gazowych projekty aktów prawnych, które miały zostać zmienione, „ale także skontaktował się z nimi telefonicznie, aby wyjaśnić wszelkie wątpliwości dotyczące tychże tekstów. Mogłoby to doprowadzić do wniosku, że nie tylko treść tekstu była uzgodniona, ale także, że została narzucona przez płatników firmy”.

Rogelio Menéndez Menéndez pełnił funkcję doradcy w gabinecie Ministra Finansów i Administracji Publicznej w latach 2013–2015. W marcu 2014 r. wziął udział w spotkaniu Montoro z przedstawicielami AFGIM.

José María Buenaventura Zabala, mianowany w 2012 roku szefem sztabu Sekretarza Stanu ds. Finansów, spotkał się z firmami gazowymi w siedzibie ministerstwa w 2014 roku i zwrócił się do nich o pomoc w opracowaniu artykułu, który miał zostać włączony do ustawy, z którego skorzystają. Zgodnie z wyrokiem, miał otrzymywać wynagrodzenie od Zespołu ds. Ekonomicznych i firm powiązanych z firmą.

Santiago Menéndez Menéndez , dyrektor generalny Urzędu Skarbowego w latach 2013–2018 i brat Rogelio. „W latach 2010 i 2011 otrzymywał pieniądze z USA. Zajmował stanowisko dyrektora AEAT [Urzędu Skarbowego] w dwóch okresach, w których AFGIM zatrudniał EE” – czytamy w orzeczeniu.

Następnie sędzia wymienia kilku oskarżonych, wszystkich „wspólników i administratorów prawnych” Equipo Económico, którzy rzekomo „w zamian za wynagrodzenie wykorzystywali swoje wpływy w Ministerstwie Finansów, aby uzyskać zmiany w ustawodawstwie korzystne dla swoich klientów”.

Ricardo Martínez Rico. Brat Felipe Martíneza Rico, jest współzałożycielem Equipo Económico i jego prezesem wykonawczym od 2008 roku. Wcześniej zajmował różne istotne stanowiska w ministerstwach handlu, gospodarki i finansów, a w 2003 roku został mianowany sekretarzem stanu ds. budżetu i wydatków.

Manuel De Vicente Tutor Rodríguez, partner zarządzający zespołem ekonomicznym, piastował różne stanowiska kierownicze w agencji podatkowej i zasiadał w jej Komitecie Zarządzającym w latach 2001–2004 jako dyrektor biura dyrektora generalnego.

Salvador Mariano Ruiz Gallud, Partner Zarządzający Działem Podatkowym Equipo Económico, był dyrektorem generalnym Urzędu Podatkowego od sierpnia 2001 r. do kwietnia 2004 r.

Francisco Piedras Camacho, partner zarządzający zespołu ekonomicznego, był dyrektorem generalnym Biura Technicznego w Ministerstwie Finansów.

Covadonga Gómez Garrido, pracownica działu administracyjnego Zespołu Ekonomicznego, była odpowiedzialna za wystawianie faktur i pobieranie płatności. Pełniła również funkcję prawnika lub przedstawiciela w praktycznie wszystkich rzekomo instrumentalnych firmach powiązanych z partnerami firmy, z których czerpała dochody w latach 2009-2017.